Составить журнал регистрации хозяйственных операций, отразить операции на счетах и заполнить ведомость затрат по капитальным вложениям в объекты основных средств

№

Документ и краткое содержание операции

Дт

Кт

Сумма,

руб.

1.

Приходный ордер № 15

Поступил от поставщика токарный станок (не требующий монтажа): договорная стоимость, в т.ч. НДС 18%

93220

16780

2.

Выписка с расчетного счета, платежное поручение № 121

Перечислено поставщику за токарный станок

110000

3.

Счет транспортной организации № 5

Акцептован предъявленный к оплате счет транспортной организации за перевозку токарного станка, в т.ч. НДС 18%

1 271

229

4.

Акт приемки-передачи ОС № 19

Введен в эксплуатацию токарный станок

94491

5.

Выписка с расчетного счета, кредитный договор

Поступила сумм долгосрочного кредита

600 000

6.

Выписка с расчетного счета, платежное поручение № 122

Перечислено автозаводу за приобретенный автомобиль:

- договорная стоимость, в том числе НДС 18%

240 000

7.

Счет-фактура № 48

Акцептованы документы автозавода, в т.ч. НДС 18%

203 390

36 610

8.

Акт приемки-передачи ОС № 2

Оприходован автомобиль

203 390

9.

Расчет бухгалтерии

Предъявлен к зачету НДС по основным средствам, введенным в эксплуатацию

53619

10.

Требования № 20-42

Отпущены со склада ремонтно-строительному подразделению материалы для строительства нового цеха

19 500

11.

Ведомость начисления амортизации основных средств № 6

Начислена амортизация основных средств, используемых при строительстве

5 400

12.

Расчетная ведомость № 8

Начислена заработная плата рабочим ремонтно-строительного подразделения по строительству нового цеха

18 000

13.

Расчетная ведомость № 8

Произведены отчисления на социальные нужды (по действующим ставкам, ставка отчислений в фонд социального страхования от НС и ПЗ – 0,4%)

Дт

Кт

??

14.

Акт № 9 сдачи оборудования в монтаж

Передано ремонтно-строительному подразделению в монтаж оборудование

20 000

15.

Расчет бухгалтерии

Списаны затраты ремонтно-строительного подразделения за месяц на строительство нового цеха

?

16.

Расчетная ведомость № 9

Начислена заработная плата рабочим, занятым монтажом оборудования

7 500

17.

Расчетная ведомость № 8

Произведены отчисления на социальные нужды (по действующим ставкам, ставка отчислений в фонд социального страхования от НС и ПЗ – 0,4%)

?

18.

Акт приемки-передачи ОС № 3, 4

Введены в эксплуатацию:

здание нового цеха по выпуску бытовой техники

оборудование

?

?

Объекты вложений в ОС

Незавершенные вложения на начало месяца

Затраты за месяц с

кредита счетов

Всего вложения нарастающим

итогом

Списано за месяц

07

60

23

70

69

Токарный

станок

Цех по выпуску бытовой

техники

Автомобиль

Оборудование